regulovaná informácia

ROČNÁ FINANČNÁ SPRÁVA

emitenta

v zmysle zákona o burze cenných papierov

Časť 1.- Identifikácia emitenta

Informačná povinnosť za rok:

2025

IČO:

57081867

LEI:

097900CAKA0000277783

Účtovné obdobie:

od:

07/2025

do:

12/2025

Právna forma

s. r.o.

Obchodné meno / názov:

Logis One Košice finance s. r. o.

Sídlo:

ulica, číslo

Malý trh 2/A

PSČ

81108

Obec

Bratislava

Tel.:

smerové číslo

číslo:

Fax:

smerové číslo

číslo:

Webové sídlo:

Dátum vzniku:

05.07.2025

Základné imanie (v EUR):

1 200 000

Zakladateľ:

Oznámenie spôsobu zverejnenia ročnej finančnej správy § 47 ods. 4 zákona o burze

Adresa webového sídla emitenta a názov dennej tlače, alebo názov všeobecne uznávaného informačného systému, v ktorej bola ročná finančná správa zverejnená

https://www.logisone.eu/sk

Dátum zverejnenia

Čas zverejnenia § 47 ods. 8 zákona o burze

Predmet podnikania:

Nadobúdanie nehnuteľností vrátane príslušenstva

Predaj nehnuteľností

Prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním výlučne základných služieb spojených s prenájmom

Poskytovanie úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt

Činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov

Časť 2. Účtovná závierka

Účtovná závierka je zostavená podľa SAS(Slovenské štandardy), alebo podľa IAS/IFRS (medzinárodné štandardy)

SAS

Účtovná závierka podľa SAS

Účtovná závierka-základné údaje

Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)

Tieto formuláre sú pre emitentov cenných papierov, ktorí zostavujú účtovnú závierku podľa slovenských účtovných štandardov.

Súvaha-aktíva

Príloha č. 2 (P2Súvaha-aktíva)

Súvaha-pasíva

Príloha č. 3 (P3Súvaha-pasíva)

Výkaz ziskov  a strát

Príloha č. 4 (P4Výkaz ziskov a strát)

Podľa zákona o účtovníctve emitenti, ktorí emitovali cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu ktoréhokoľvek členského štátu Európskej únie sú subjektom verejného záujmu.

Poznámky

Príloha č. 5 (P5Poznámky)

CASH-FLOW-Priama metóda

Príloha č. 6 (P6CASH-FLOW-Priama metóda)

CASH-FLOW-Nepriama metóda

Príloha č. 7 (P7CASH FLOW-Nepriama metóda)

alebo

Účtovná závierka podľa IAS/IFRS

Účtovná závierka-základné údaje

Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)

UPOZORNENIE

Výkaz o finančnej situácií podľa IAS/IFRS

Príloha č. 8 (P8Súvaha podľa IAS)

Podľa § 17a ods. 3 zákona o účtovníctve účtovná jednotka okrem účtovnej jednotky podľa § 17a ods.1 zákona o účtovníctve, ktorá v účtovnom období emitovala cenné papiere a tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, ktorá nespĺňa podmienky podľa  § 17a ods. 2 zákona o účtovníctve, zostavuje individuálnu účtovnú závierku podľa medzinárodných účtovných štandardov ak sa tak rozhodne.

Výkaz komplexného výsledku podľa IAS/IFRS

Príloha č. 9 (P9Výkaz ZaS podľa IAS)

V zmysle § 17a zákona o účtovníctve banky a poisťovne zostavujú účtovnú závierku podľa IAS/IFRS.

Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS

Príloha č. 10 (P10Výkaz zmien vo VI podľa IAS)

Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS

Príloha č. 11 (P11Výkaz PT podľa IAS)

Poznámky podľa IAS/IFRS

Príloha č. 13 (P13Poznámky podľa IAS)

Účtovná závierka bola overená audítorom ku dňu predloženia ročnej finančnej správy(áno/nie)

áno

V zmysle § 34 ods. 5 zákona o burze účtovná závierka a konsolidovaná účtovná závierka musia byť overené audítorom, ktorý vyjadrí názor a poskytne vyjadrenie k výročnej správe vypracovanej podľa osobitného predpisu. 53a) /53a odkaz na § 20 zákona o účtovníctve/.

V zmysle § 34 ods. 6 zákona o burze názor týkajúci sa uistenia v oblasti vykazovania informácií o udržateľnosti sa poskytuje podľa osobitného predpisu. 53daa) (odkaz na § 20h zákona o účtovníctve) Správa audítora podpísaná osobou alebo osobami zodpovednými za audit účtovných závierok podľa odseku 5 v úplnom znení a správa o uistení v oblasti vykazovania informácií o udržateľnosti podľa osobitného predpisu 53dab) /odkaz na § 34c zákona č. 423/2015/ v úplnom znení sa zverejnia spolu s ročnou finančnou správou.

Vo Výročnej správe emitenta audítor musí vyjadriť svoj názor v zmysle § 20 ods. 3 písm. a), b) c), d), e) zákona o účtovníctve.

Obchodné meno audítorskej spoločnosti, sídlo / číslo licencie alebo meno a priezvisko audítora, adresa/číslo licencie:

TPA AUDIT, s.r.o., Námestie Mateja Korvína 1, 811 07 Bratislava

Dátum auditu:

30.4.2026

1. Zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie)

nie

Konsolidovaná účtovná závierka podľa IAS/IFRS

Výkaz o finančnej situácií podľa IAS/IFRS

Príloha č. 14 (P14Súvaha podľa IAS)

Výkaz komplexného výsledku podľa IAS/IFRS

Príloha č. 15 (P15Výkaz ZaS podľa IAS)

Výkaz zmien vo vlastnom imaní podľa IAS/IFRS

Príloha č. 16 (P16Výkaz zmien vo VI podľa IAS)

Výkaz peňažných tokov podľa IAS/IFRS

Príloha č. 17 (P17Výkaz PT podľa IAS)

Poznámky podľa IAS/IFRS

Príloha č. 18 (P18Poznámky podľa IAS)

V zmysle § 34 ods. 3 zákona o burze  ak je emitent povinný vypracovať konsolidovanú účtovnú závierku podľa osobitného predpisu, ročná finančná správa obsahuje aj ročnú účtovnú závierku materskej spoločnosti zostavenú v súlade s právnymi predpismi členského štátu, v ktorom bola založená materská spoločnosť.

Časť 3. Výročná správa

Podľa § 34 ods. 2 písm. a) ročná finančná správa obsahuje výročnú správu vypracovanú v súlade s osobitným predpisom, ktorým je § 20 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o účtovníctve")

§ 20 ods. 1 zákona o účtovníctve informácie o:

a) vývoji účtovnej jednotky, o stave, v ktorom sa nachádza, a o významných rizikách a neistotách, ktorým je účtovná jednotka vystavená; informácia sa poskytuje vo forme vyváženej a obsiahlej analýzy stavu a prognózy vývoja a obsahuje dôležité finančné a nefinančné ukazovatele vrátane informácie o vplyve činnosti účtovnej jednotky na životné prostredie a na zamestnanosť, s poukázaním na príslušné údaje uvedené v účtovnej závierke,

Rok 2025 bol pre spoločnosť Logis One Košice finance s. r. o. zakladajúcim rokom.

Hlavnou činnosťou spoločnosti bolo:

• založenie a právne ustanovenie spoločnosti,

• vytvorenie organizačného, vlastníckeho a riadiaceho rámca,

• príprava finančnej a investičnej štruktúry pre developerský projekt Logis One Košice

• rozšírenie predmetov podnikania v auguste 2025 o finančné a poradenské činnosti.

Spoločnosť bola založená ako účelová finančná a investičná entita, ktorej cieľom je podporovať rozvoj logistických a priemyselných nehnuteľností v rámci skupiny Logis One.

V roku 2025 spoločnosť emitovala dlhopis.

V priebehu účtovného obdobia 2025 vykonávala Spoločnosť aktivity v oblasti emisie dlhopisov. Ku koncu účtovného obdobia vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia – stratu, v celkovej výške EUR 171 417. Dôvodom boli najmä poplatky a nákladové úroky súvisiace s emisiou dlhopisov.

Hlavné ekonomické ukazovatele

EUR  31.12.2025  05.07.2025

Majetok celkom    16 079 763  1 200 000

Neobežný majetok  0   0

Obežný majetok 16 079 763 1 200 000

Časové rozlíšenie  0   0

Vlastné imanie a záväzky celkom 16 079 763  1 200 000

Základné imanie  1 200 000  1 200 000

Kapitálové fondy (Rezervný fond)  0   0

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie-171 417 0

Výsledok hospodárenia minulých rokov  0  0

Záväzky  15 021 716  0

Časové rozlíšenie  0  0

Ukazovatele finančnej situácie

 31.12.2025  05.07.2025

Celková zadlženosť  93,42 %  0

Dlhodobá zadlženosť  93,28 %  0

Okamžitá likvidita 1 716,21  0

Bežná likvidita 1 772,32  0

Celková likvidita 1 772,32  0

 31.12.2025  05.07.2025

Rentabilita celkového kapitálu ROA -0,88 %  -

Rentabilita fin. výnosov -2 234,90 %  -

Rentabilita základného imania -14,28 %  -

Rentabilita vlastného kapitálu ROE -16,67 %  -

b) udalostiach osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia, za ktoré sa vyhotovuje výročná správa

Rok 2025 bol pre Spoločnosť rokom vzniku a prípravy. Spoločnosť vytvorila pevné právne a organizačné základy pre budúcu investičnú a finančnú činnosť v oblasti logistických a priemyselných nehnuteľností.

Spoločnosť po 31. decembri 2025 do dňa zostavenia účtovnej závierky navýšila poskytnuté pôžičky spriazneným osobám o 10 520 000 EUR.

Okrem týchto skutočností nenastali také udalosti, ktoré by si vyžadovali uvedenie v účtovnej závierke k 31. decembru 2025

c) predpokladanom budúcom vývoji činnosti účtovnej jednotky

V roku 2026 sa bude Spoločnosť usilovať o dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku a efektívne hospodárenie. Spoločnosť očakáva kladný hospodársky výsledok, ktorý bude vykázaný najmä z titulu kladnej úrokovej marže.

d) nákladoch na činnosť v oblasti výskumu a vývoja

Spoločnosť nerealizovala v roku 2025 žiadne náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja a neplánuje v roku 2026 investovať do tejto oblasti.

e) nadobúdaní vlastných akcií, 27a) dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov materskej účtovnej jednotky podľa § 22 zákona o účtovníctve /kde 27a) pod čiarou je § 161d ods. 2 Obchodného zákonníka/

Spoločnosť nenadobudla žiadne vlastné akcie, dočasné listy ani obchodné podiely ani akcie, dočasné listy či obchodené podiely materskej účtovnej jednotky.

f) návrhu na rozdelenie zisku alebo vyrovnanie straty

V roku 2025 vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia – stratu v celkovej výške 171 417 EUR. O naložení s výsledkom hospodárenia rozhodne valné zhromaždenie Spoločnosti po skončení účtovného roka na svojom zasadnutí valného zhromaždenia v roku 2026. Štatutárny orgán navrhne valnému zhromaždeniu prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov.

g) údajoch požadovaných podľa osobitných predpisov

n/a

h) tom, či účtovná jednotka má organizačnú zložku v zahraničí

Spoločnosť nemá a neplánuje ani v budúcnosti zriadiť organizačnú zložku v zahraničí.

Podľa § 20 ods. 2 zákona o účtovníctve

Ak tak ustanovuje tento zákon, výročná správa obsahuje okrem informácií podľa odseku 1 aj správu podľa § 20a a 20b a vykazovanie informácií o udržateľnosti podľa § 20c. Výročná správa, ktorá obsahuje vykazovanie informácií o udržateľnosti podľa § 20c, obsahuje aj správu (audítora) o uistení v oblasti vykazovania informácií o udržateľnosti 27b) k tejto výročnej správe. /27b odkaz na § 34c zákona č. 423/2015 Z.z./. Iný obsah výročnej správy ako je uvedený v odsekoch 1 a 13 môžu ustanoviť osobitné predpisy. 28)

Spoločnosť ako subjekt verejného záujmu nemá povinnosť zverejňovať informácie v oblasti spoločenskej zodpovednosti (vývoj, konanie, pozícia a vplyv činnosti účtovnej jednotky na environmentálnu, sociálnu a zamestnaneckú oblasť, informácie o dodržiavaní ľudských práv a informácie o boji proti korupcii a úplatkárstvu), nakoľko nemá žiadnych zamestnancov.

§ 20 ods. 5 zákona o účtovníctve

Ak je to pre posúdenie aktív, pasív a finančnej situácie účtovnej jednotky, ktorá používa nástroje podľa osobitného predpisu (zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov) významné, účtovná jednotka je povinná uviesť vo výročnej správe tiež informácie o:

a) cieľoch a metódach riadenia rizík v účtovnej jednotke vrátane jej politiky pre zabezpečenie hlavných typov plánovaných obchodov, pri ktorých sa použijú zabezpečovacie deriváty

Základným cieľom riadenia rizík Spoločnosti je maximalizácia výnosu vo vzťahu k podstupovanému riziku pri zohľadnení jej rizikového profilu.

Vedenie Spoločnosti schvaľuje limity rizika a interné limity sa aktualizujú pravidelne a okrem toho bezodkladne v prípade významnej zmeny trhových podmienok tak, aby bol zabezpečený ich súlad s trhovými a úverovými podmienkami. Zároveň monitoruje prípadné možné porušenia a okamžite sa prijímajú zodpovedajúce opatrenia vedúce k náprave.

b) cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je účtovná jednotka vystavená

Kúpa a držba dlhopisov sú spojené s množstvom rizík, z ktorých tie, ktoré Emitent považuje za podstatné, sú uvedené nižšie v tejto časti. Riziká ovplyvňujúce schopnosť Emitenta splatiť záväzky z dlhopisov sa týkajú jednak samotného Emitenta, ale tiež úspechu prenájmu priemyselných a logistických hál v rámci projektu Logis One Park Košice – Valaliky.Hlavné riziká, ktoré by podľa názoru Emitenta mohli významne ovplyvniť podnikanie Emitenta, jeho finančnú situáciu a výsledky hospodárenia:

Rizikové faktory vzťahujúce sa k Emitentovi

Z pohľadu Emitenta existujú najmä nasledujúce rizikové faktory, ktoré môžu mať negatívny dopad na jeho finančnú a hospodársku situáciu, podnikateľskú situáciu a schopnosť plniť záväzky z Dlhopisov. Jednotlivé riziká sú podrobne opísané v Prospekte:

(a) rizikové faktory súvisiace s finančnou situáciou a kreditným rizikom Emitenta;

1. Riziko Emitenta ako účelovej štruktúry bez podnikateľskej histórie – Emitent je spoločnosť bez podnikateľskej histórie. Okrem získania finančných prostriedkov prostredníctvom emisie / emisií Dlhopisov a ich poskytnutie spoločnostiam v rámci Projektu Valaliky prostredníctvom úverov a/alebo pôžičiek nebude Emitent vykonávať iné aktivity. Emitent je teda vystavený riziku, že straty vyplývajúce z jeho činnosti nebude môcť kompenzovať inými príjmami.

2. Riziko likvidity a koncentrácie – Ak Emitent nezabezpečí dostatok zdrojov na splácanie svojich záväzkov z Dlhopisov, bude vystavený riziku likvidity. Toto riziko sa môže materializovať najmä, ak by Emitent oneskorene obdržal platby istiny a úrokov z úverov/pôžičiek poskytnutých spoločnostiam v rámci Projektu Valiky, čím by Emitentovi vznikol krátkodobý nedostatok likvidných prostriedkov k úhrade splatných záväzkov.

3. Kreditné riziko Projektu Valaliky - Emitent má v úmysle použiť celý výťažok z emisie primárne na priame alebo nepriame financovanie viacerých spoločností zapojených do realizácie projektu Logis One Park Košice – Valaliky, a to formou úverov a/alebo pôžičiek. Hlavným zdrojom príjmov Emitenta, z ktorých plánuje splatiť svoje záväzky z Dlhopisov, bude splácanie týchto úverov a/alebo pôžičiek súvisiacimi spoločnosťami. Emitent je preto vystavený kreditnému riziku všetkých spoločností zapojených do Projektu Valaliky, čo znamená, že schopnosť Emitenta plniť záväzky z Dlhopisov je priamo ovplyvnená schopnosťou týchto spoločností riadne a včas plniť svoje peňažné záväzky voči Emitentovi, ako aj ich schopnosťou dosahovať príjmy z prenájmu priemyselných a logistických priestorov v rámci projektu Valaliky. Projekt Valaliky priamo nadväzuje na susediacu výstavbu výrobného závodu Volvo, ktorá je podporovaná štátom, čím vytvára ideálne prostredie pre subdodávateľské služby a obchodné aktivity.

(b) rizikové faktory súvisiace so závislosťou Emitenta na iných osobách, vlastníckou štruktúrou a prevádzkou;

1.Riziko prevádzkovej závislosti na správcovskej spoločnosti - Emitent je účelovo založená spoločnosť bez vlastných zamestnancov a je prevádzkovo závislý od administratívnej, účtovnej, právnej a IT infraštruktúry poskytovanej správcovskou spoločnosťou IAD Investments, správ. spol., a.s., ktorá vykonáva aj práva spoločníka v mene a na účet podielového fondu – jediného vlastníka Emitenta.

2. Riziko zmeny v štruktúre fondu alebo správcovskej spoločnosti - Emitent je priamo vlastnený podielovým fondom, pričom výkon práv spoločníka zabezpečuje správcovská spoločnosť. Zmeny v štruktúre podielnikov fondu, zmena správcovskej spoločnosti alebo zmeny v jej riadení môžu ovplyvniť rozhodovanie týkajúce sa Emitenta. Existuje aj riziko stretu záujmov, keďže Emitent, fond a správcovská spoločnosť sú súčasťou jednej investičnej štruktúry.

(c) právne, regulačné, makroekonomické a politické rizikové faktory

1. Riziko krízy Emitenta a právnej úpravy o kríze - Krízou sa podľa § 67a a nasl. Obchodného zákonníka rozumie stav, ak je spoločnosť v úpadku alebo jej úpadok hrozí, pričom spoločnosti hrozí úpadok, ak pomer výšky vlastného imania spoločnosti k jej záväzkom je nižší než 8 ku 100. V súčasnosti sa Emitent v kríze nenachádza. Ak by sa Emitent v kríze nachádzal, táto skutočnosť sama osebe nepredstavuje prípad neplnenia záväzkov a nie je dôvodom na predčasnú splatnosť Dlhopisov.

2. Riziko vyplývajúce z prípadného poskytnutia dočasnej ochrany Emitentovi – podľa zákona č. 111/2022 Z. z. o hroziacom úpadku, môže Emitent pri finančných ťažkostiach požiadať o povolenie verejnej preventívnej reštrukturalizácie (za splnenia stanovených podmienok), v rámci ktorej môže byť Emitentovi poskytnutá dočasná ochrana.

3. Riziko spojené s právnym, regulačným, daňovým prostredím a súdnymi či inými konaniami - Neustále zmeny zákonov alebo zmeny ich interpretácie v budúcnosti môžu nepriaznivo ovplyvniť prevádzkovú činnosť a finančné vyhliadky Emitenta, najmä zmeny daňových predpisov na Slovensku.

Rizikové faktory vzťahujúce sa k Dlhopisom

Najvýznamnejšie rizikové faktory vzťahujúce sa k dlhopisom zahŕňajú najmä nasledujúce právne a iné

skutočnosti. Uvedené riziká môžu mať podstatný negatívny dopad na výnos investora z dlhopisov:

1. Riziko inflácie - Dlhopisy neobsahujú protiinflačnú doložku. Na prípadné výnosy z investície

do dlhopisov tak môže mať vplyv inflácia, ktorá znižuje hodnotu meny a tým negatívne ovplyvňuje

reálny výnos z investície. Ak hodnota inflácie prekročí predpokladaný ročný výnos do splatnosti,

hodnota reálnych výnosov z Dlhopisov bude záporná.

2. Rizikové faktory vzťahujúce sa k zabezpečeniu dlhopisov - Riziko spojené s hodnotou nehnuteľností, ktoré sú predmetom zabezpečenia, Riziko možného uvoľnenia záložného práva na nehnuteľnosti.

3. Riziko daňového režimu – Zmeny daňových zákonov alebo ich výkladu môžu ovplyvniť čistý výnos investora z Dlhopisov.

4. Riziko úrokových sadzieb a trhovej ceny – Hodnota Dlhopisov môže klesnúť v dôsledku rastu trhových úrokových sadzieb. Investor, ktorý predá Dlhopisy pred splatnosťou, môže utrpieť kapitálovú stratu.

§ 20 ods. 6 zákona o účtovníctve

Dávame Vám do pozornosti "Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločnosti na Slovensku", ktorého vzor sa nachádza na www.bsse.sk v časti  "Poradca emitenta"  v  "Správe a riadení spoločnosti".

Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu členského štátu, je povinná vo výročnej správe uviesť ako osobitnú časť výročnej správy vyhlásenie o správe a riadení, ktoré obsahuje

a) odkaz na kódex o riadení spoločnosti, ktorý sa na ňu vzťahuje alebo ktorý sa rozhodla dodržiavať pri riadení, a údaj o tom, kde je kódex o riadení spoločnosti verejne dostupný

Spoločnosť neprijala a neuplatňuje Kódex o riadení Spoločnosti, vzhľadom na skutočnosť, že z hľadiska charakteru vlastníctva, pri existencii jednoduchej vlastníckej štruktúry, nie je prijatie Kódexu o správe a riadení Spoločnosti relevantné. Spoločnosť sa riadi Prospektom v zmysle zákona o cenných papieroch, ktorý obsahuje všetky údaje o Emitentovi cenných papierov, ručiteľovi a dlhopisoch. Prospekt, ako aj všetky dokumenty v ňom uvedené sú prístupné v sídle Spoločnosti a tiež v elektronickej podobe na internetovej stránke Emitenta https://www.logisone.eu/sk/dlhopisy                                                                                                                                                                                                    

b) všetky významné informácie o metódach riadenia a údaj o tom, kde sú informácie o metódach riadenia zverejnené

Informácie o správe a metódach riadenia Spoločnosti sú obsiahnuté v zakladateľskej listine. Spoločnosť sa riadi a dodržuje všetky požiadavky na správu a riadenie Spoločnosti, ktoré stanovujú všeobecne záväzné predpisy SR.

c) informácie o odchýlkach od kódexu o riadení spoločnosti (napríklad § 18 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov) a dôvody týchto odchýlok alebo informáciu o neuplatňovaní žiadneho kódexu riadenia spoločnosti a dôvody, pre ktoré sa tak rozhodla

n/a

d) opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík vo vzťahu k účtovnej závierke

Systém vnútornej kontroly a riadenia rizík – Jediným spoločníkom Spoločnosti je podielový fond s názvom Privátny investičný fond 3, u.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. spravovaný správcovskou spoločnosťou IAD Investments, správ. spol., a.s. Vzťah ovládania Spoločnosti spoločníkom je založený na vlastníctve 100 % obchodného podielu prostredníctvom tohto fondu. Výkon práv spoločníka a dohľad nad činnosťou konateľov Spoločnosti vykonáva správcovská spoločnosť IAD Investments, správ. spol., a.s., ktorá koná v mene a na účet fondu ako jeho zákonný správca.

Vnútorný kontrolný systém zahŕňa kontrolné mechanizmy vytvorené v rámci Spoločnosti. Zaisťuje, vyhodnocuje a minimalizuje prevádzkové, finančné, právne a iné riziká v Spoločnosti. V rámci vnútorného kontrolného systému sú stanovené pracovné postupy, rozdelené právomoci a zodpovednosť. V rámci účtovnej jednotky sú vykonávané priebežné kontroly väzieb medzi jednotlivými účtami v oblasti dlhodobého majetku, krátkodobého finančného majetku a v oblasti zúčtovacích vzťahov. Výsledky vnútornej kontroly sú pravidelne objektívne vyhodnocované. V prípade zistených nezrovnalostí sú stanovené opatrenia k náprave zistených nedostatkov. Finančná kontrola vo vzťahu k procesu účtovného výkazníctva je zabezpečená manažmentom Spoločnosti ako súčasť vnútorného riadenia pri príprave operácií pred ich schválením, v ich priebehu až po ich realizáciu.

Systém vnútornej kontroly v Spoločnosti spočíva jednak na interných kontrolných mechanizmoch a aktívnej činnosti dozornej rady, ktorá plní funkcie výboru pre audit, tak aj na externom audite, ktorý je vykonávaný jedenkrát do roka. Výsledky auditu sú predkladané konateľom a dozornej rade, ktorí z nich vyvodzujú dôsledky a následné kroky.

Konatelia Spoločnosti sú v rámci vnútornej kontroly zodpovední za:

 - spoľahlivosť a zdieľanie informácií

 - dodržiavanie všeobecne záväzných právnych noriem a interných postupov

 - ochranu majetku a správne využívanie zdrojov

 - dosahovanie stanovených cieľov

e) informácie o činnosti valného zhromaždenia, jeho právomociach, opis práv akcionárov a postupu ich vykonávania

Konatelia ako štatutárny orgán majú kompetencie vyhradené obchodným zákonníkom a zakladateľskou listinou. Zvláštne právomoci rozhodnúť o vydaní alebo spätnom odkúpení dlhopisov nemajú. V zmysle platnej Zakladateľskej listiny do právomoci konateľa patrí riadenie všetkých záležitostí Spoločnosti, pokiaľ neboli zverené do rozhodovacej právomoci valného zhromaždenia a tiež zabezpečenie riadneho vedenia účtovníctva, vedenie zoznamu spoločníkov a informovanie spoločníkov o záležitostiach Spoločnosti.

- Spoločnosť vyhlasuje, že ku dňu zostavenia výročnej správy nemá uzatvorené významné dohody, ktorých platnosť by končila v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov a tiež nemá uzatvorené dohody s členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada z dôvodu skončenia pracovného pomeru. Pravidlá upravujúce zmenu zakladateľskej listiny

Rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny je v pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti

f) informácie o zložení a činnosti orgánov spoločnosti a jeho výborov

V priebehu roka 2025 boli prijaté nasledovné rozhodnutia jediného spoločníka pri výkone pôsobnosti valného zhromaždenia:

• Dňa 21.04.2026 jediný spoločník, ktorým je podielový fond s názvom Privátny investičný fond 3, u.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. spravovaný správcovskou spoločnosťou IAD Investments, správ. spol., a.s. prijal rozhodnutie, ktorým schválil audítorskú spoločnosť TPA AUDIT, s.r.o. ako audítora Spoločnosti na overenie riadnej individuálnej účtovnej závierky za účtovné obdobie od 05.07.2025 do 31.12.2025 a za účtovné obdobie končiace sa 31.12.2026.

Do pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti patrí najmä:

• schvaľovanie konaní urobených osobami konajúcimi v mene spoločnosti pred jej vznikom

• schvaľovanie riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej závierky a rozhodnutie o rozdelení zisku alebo úhrade strát

• rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny (spoločenskej zmluvy)

• rozhodovanie o zvýšení alebo znížení základného imania a rozhodovanie o nepeňažnom vklade

• vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie konateľov a členov dozornej rady

• vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie likvidátorov

• rozhodovanie o zrušení spoločnosti alebo o zmene právnej formy

• rozhodovanie o zlúčení alebo splynutí s inou právnickou osobou alebo o prevode podniku alebo jeho časti na inú právnickú alebo fyzickú osobu

• rozhodovanie o schválení zmluvy o predaji podniku alebo zmluvy o predaji časti podniku

• rozhodovanie o vytvorení, dopĺňaní a použití „ostatných kapitálových fondov“ spoločnosti

• ďalšie otázky, ktoré do pôsobnosti valného zhromaždenia zveruje zákon alebo zakladateľská listina

• rozhodovanie vecí, ktoré inak patria do pôsobnosti iných orgánov, pokiaľ si valné zhromaždenie vyhradí rozhodovanie o nich Spoločnosť nemá zriadený samostatný výbor pre audit, v súlade s § 34 ods. 5 zákona č. 423/2015 Z. z. o štatutárnom audite vykonávajú funkcie výboru pre audit členovia dozornej rady. Dozorná rada sa skladá z troch členov, ktorých volí, odvoláva a odmeňuje valné zhromaždenie na návrh štatutárneho orgánu Spoločnosti.

Členovia dozornej rady:

Ing. Katarína Hudecová – predseda dozornej rady

Ing. Vladimír Bencz – člen dozornej rady

Mgr. Vladimír Bolek – člen dozornej rady Konatelia

Ing. Tomáš Zedníček, 1.mája 1730/19, 902 01 Pezinok, Slovenská republika

Ing. Branislav Paštrnák, Hlaváčiková 3240/35, 841 05 Bratislava, Slovenská republika

V mene spoločnosti koná a za ňu podpisuje konaťel'. V prípade, ak je vymenovaných viac konateľov, v mene spoločnosti konajú a podpisujú vždy aspoň dvaja konatelia spoločne.

Funkcie výboru pre audit:

a) sleduje zostavovanie účtovnej závierky a dodržiavanie osobitných predpisov,

b) sleduje efektivitu vnútornej kontroly a systémy riadenia rizík v spoločnosti,

c) sleduje audit individuálnej účtovnej závierky a audit konsolidovanej účtovnej závierky,

d) preveruje a sleduje nezávislosť audítora, predovšetkým služieb poskytovaných audítorom podľa osobitného predpisu,

e) odporúča na schválenie audítora na výkon auditu pre účtovnú jednotku,

f) určuje termín audítorovi na predloženie čestného vyhlásenia o jeho nezávislosti

g) informuje štatutárny orgán o výsledku štatutárneho auditu účtovnej závierky a o úlohe výboru pre audit v uvedenom procese

g) informácie podľa § 20 ods. 7 zákona o účtovníctve

Ak účtovná jednotka emitovala cenné papiere, a aspoň niektoré z nich sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu členského štátu a týka sa ich ponuka na prevzatie, je povinná vo výročnej správe uviesť aj údaje o

a) štruktúre základného imania vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré nie sú prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte s uvedením druhov akcií, opisu práv a povinností s nimi spojených pre každý druh akcií a ich percentuálny podiel na celkovom základnom imaní,

b) obmedzeniach prevoditeľnosti cenných papierov

Vydané cenné papiere, ktoré tvoria základné imanie vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte Európskeho hospodárskeho priestoru, okrem dlhopisov (uviesť všetky v súčasnosti vydané cenné papiere. V  § 2 ods. 2 zákona o cenných papieroch sú ustanovené všetky druhy cenných papierov)          

ISIN

Druh

Forma

Podoba

Počet

Menovitá hodnota

Opis práv

% na ZI

Prijaté/neprijaté na obchodovanie

Obmedzená prevoditeľnosť (popis)

Vydané dlhopisy (áno/ v prípade, že v súčasnosti nemá vydané dlhopisy resp. všetky dlhopisy sú splatené uviesť nie)

áno

ISIN

SK4000028437

Druh

TC20

Forma

BEAR

Podoba

BETS

Počet

15000000

Men. hodnota

1000

Opis práv

Dátum začiatku vydávania

18.12.2025

Termín splatnosti menovitej hodnoty

18.6.2029

Spôsob určenia výnosu

5,85 % p. a., vyplácaný ročne k 18.6., konvencia Act/ActISDA

Termíny výplaty

18.6.2029

Možnosť predčasného splatenia

Záruka za splatnosť

Ručiteľ: Pro PartnersHolding, a.s.

Záruky prevzali:

IČO

47 257 521

Obchodné meno

Pro PartnersHolding, a.s.

Sídlo

Malý trh 2/A

Bratislava 811 08

Pri vymeniteľných dlhopisoch, postup pri ich výmene za akcie

c) kvalifikovanej účasti na základnom imaní podľa osobitného predpisu, 28aa)

/kde poznámka pod čiarou 28aa) je § 8 písm. f) zákona č. 566/2001 Z.z./

Podľa § 20 ods. 7 písm. c) Zákona o účtovníctve a podľa osobitného predpisu (§ 8 písm. f) zákona 566/2001, Z.z o CP uvádzame nepriamy podiel na Emitentovi (koneční majitelia Emitenta): Ing. Rastilav Danišek a Ing. Róbert Bartek majú nepriamy podiel na Spoločnosti.

d) majiteľoch cenných papierov s osobitnými právami kontroly s uvedením opisu týchto práv

n/a

e) obmedzeniach hlasovacích práv

Prevoditeľnosť Dlhopisov nie je obmedzená.

f) dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú jej známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích práv

n/a

g) pravidlách upravujúcich vymenovanie a odvolanie členov jej štatutárneho orgánu a zmenu stanov

h) právomociach jej štatutárneho orgánu, najmä ich právomoci rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií

i) všetkých významných dohodách, ktorých je zmluvnou stranou a ktoré nadobúdajú účinnosť, menia sa alebo ktorých platnosť sa skončí v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov, ku ktorej došlo v súvislosti s ponukou na prevzatie, a o jej účinkoch s výnimkou prípadu, ak by ju ich zverejnenie vážne poškodilo; táto výnimka sa neuplatní, ak je povinná zverejniť tieto údaje v rámci plnenia povinností ustanovených osobitnými predpismi

n/a

j) všetkých dohodách uzatvorených medzi ňou a členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa ich funkcia alebo pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie

n/a

 § 20 ods. 9 zákona o účtovníctve

Účtovná jednotka, ktorá má povinnosť vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c a neuplatňuje postup podľa § 20c ods. 16, je povinná vo výročnej správe uviesť aj informácie o kľúčových nehmotných zdrojoch, ktorými sa na účely tohto zákona rozumejú zdroje bez fyzickej podstaty, od ktorých významne závisí obchodný model účtovnej jednotky a ktoré sú pre účtovnú jednotku zdrojom tvorby hodnoty. Informácie podľa prvej vety obsahujú aj vysvetlenie, akým spôsobom obchodný model účtovnej jednotky závisí od týchto zdrojov a ako tieto zdroje prispievajú k tvorbe hodnoty účtovnou jednotkou.

n/a

§ 20 ods. 10

Účtovná jednotka, ktorá emitovala akcie a tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu ktoréhokoľvek členského štátu a účtovná jednotka, ktorá emitovala akcie, s ktorými sa obchoduje v mnohostrannom obchodnom systéme 28ca) /28ca odkaz na § 51 ods. 1 zákon o burze/ ktoréhokoľvek členského štátu, uvedie vo výročnej správe aj opis politiky rozmanitosti, ktorú uplatňuje vo svojich správnych orgánoch, riadiacich orgánoch a dozorných orgánoch vo vzťahu k pohlaviu a ďalším aspektom, najmä veku, zdravotnému postihnutiu, vzdelaniu a profesijným skúsenostiam členov týchto orgánov, ciele takej politiky, spôsob, akým sa vykonáva, a dosiahnuté výsledky vo vykazovanom období, ak ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie, splnila aspoň dve z týchto podmienok:

§ 20 ods. 10 písm. a) celková suma majetku presiahla 25 000 000 eur, pričom sumou majetku na tento účel sa rozumie suma zistená zo súvahy v ocenení upravenom o položky podľa § 26 ods. 3

n/a

§ 20 ods. 10 písm. b) čistý obrat presiahol 50 000 000 eur

n/a

§ 20 ods. 10 písm. c) priemerný prepočítaný počet zamestnancov presiahol 250

n/a

Ak sú splnené aspoň dve podiemnky účtovná jednotka uvedie: opis politiky rozmanitosti, ktorú uplatňuje vo svojich správnych orgánoch, riadiacich orgánoch a dozorných orgánoch vo vzťahu k pohlaviu a ďalším aspektom, najmä veku, zdravotnému postihnutiu, vzdelaniu a profesijným skúsenostiam členov týchto orgánov, ciele takej politiky, spôsob, akým sa vykonáva, a dosiahnuté výsledky vo vykazovanom období

n/a

§ 20 ods. 11 Účtovná jednotka, ktorá neuvádza vo výročnej správe opis politiky rozmanitosti podľa odseku 10, uvádza vo výročnej správe dôvody, na základe ktorých sa rozhodla neuplatňovať politiku rozmanitosti.

Ciele politiky rozmanitosti vyjadrujú odhodlanie Spoločnosti poskytovať rovnakú príležitosť, bez ohľadu na pohlavie, rasu, národnosť, vyznanie, zmenenú pracovnú schopnosť, vek alebo rodinný stav.

Spoločnosť sa podľa § 20 ods. 14 zákona č. 431/2022 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov rozhodla neuplatňovať politiku rozmanitosti, nakoľko počet zamestnancov a čistý ročný obrat Spoločnosti nedosiahol zákonom stanovené podmienky. Uplatňovanie politiky rozmanitosti v prípade Spoločnosti, ktorá nemá zamestnancov, s ohľadom na rešpektovanie zásady rovnakých príležitostí a nediskriminácie, nie je relevantné.

§ 20 ods. 12 Povinnosť uvedenia informácií podľa odseku 10 účtovnou jednotkou, na ktorú sa vzťahuje povinnosť vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c, sa považuje za splnenú, ak účtovná jednotka uvedie tieto informácie ako súčasť svojho vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c a túto skutočnosť uvedie vo vyhlásení o správe a riadení.

n/a

§ 34 ods. 2 písm. c) zákona o burze

vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta so zreteľným označením ich mena, priezviska a funkcie o tom, že podľa ich najlepších znalostí poskytuje účtovná závierka vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a spoločností zaradených do celkovej konsolidácie a že výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia emitenta a spoločností zahrnutých do celkovej konsolidácie spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí a ak je to potrebné aj s informáciou, že je vypracovaná v súlade so štandardmi vykazovania informácií o udržateľnosti podľa osobitných predpisov 53ba) /odkaz 53ba napríklad delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2023/2772 z 31. júla 2023, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2013/34/EÚ, pokiaľ ide o štandardy vykazovania informácií o udržateľnosti/ a osobitným predpisom 53bb) /odkaz na 53 bb Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2021/2178 zo 6. júla 2021, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020/852 upresnením obsahu a prezentácie informácií, ktoré majú zverejňovať podniky, na ktoré sa vzťahuje článok 19a alebo 29a smernice 2013/34/EÚ, pokiaľ ide o environmentálne udržateľné hospodárske činnosti, a upresnením metodiky na splnenie uvedenej povinnosti zverejňovania/.

Individuálna účtovná závierka Spoločnosti zostavená k 31. decembru 2025, je vypracovaná v súlade so Zákonom č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a slovenskými postupmi účtovania. Podpísaní Ing. Branislav Paštrnák a Ing. Tomáš Zedníček, konatelia, týmto prehlasujú, že podľa našich najlepších vedomostí poskytuje táto výročná správa pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a výsledku hospodárenia Spoločnosti a že táto výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia Spoločnosti spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí.

Poznámky:

Príloha č. 12 (P12Ďalšie údaje): Všetky údaje, ktoré emitent  nemohol uviesť v základnej tabuľke k informačnej povinnosti z dôvodu, že príslušné údaje sa nezmestili do kolónky, uvedie ich v prílohe č. 12 (P12Ďalšie údaje) a súčasne emitent uvedie v príslušnej kolónke „Príloha č. 12“. Doporučujeme spracovať prílohu č. 12 čo najprehľadnejším spôsobom tak, že údaje vždy uviesť s príslušným názvom z tabuľky. Príloha č. 12 môže tvoriť ďalší súbor.

Informujeme emitentov, že ak v základnej tabuľke Ročná_správa vyplnia údaje: IČO, Obchodné meno/názov, Sídlo(ulica, číslo, PSČ, Obec), smerové číslo telefónu, telefónne číslo, číslo faxu, e-mail potom, tieto údaje nemusí vyplňovať v ďalších formulároch. Automaticky sa mu prepíšu do príslušných buniek v ďalších formulároch.                                                                                                                  

Forma tu uvedeného vypracovania ročnej správy je pre emitenta dobrovoľná a ročnú správu môže vypracovať aj inou formou, slúži iba ako pomoc pre spracovanie ročnej správy. Ročná správa je vypracovaná podľa ustanovenia § 34 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o burze"). Emitent pred vypracovaním ročnej správy by si mal pozorne preštudovať príslušné ustanovenia zákona o burze (§ 34 a nasl.) a iných súvisiacich zákonov.

Základné údaje k účtovnej závierke

ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

( INDIVIDUÁLNA )

k    

31/12/2025

(v  celých eurách)

Účtovná závierka

X

 – riadna

 – mimoriadna

 – priebežná

IČO:

57081867

Obchodné meno ( názov účtovnej jednotky)

Logis One Košice finance s. r. o.

Sídlo účtovnej jednotky, ulica a číslo

Malý trh 2/A

PSČ

Názov obce

81108

Bratislava

Smerové číslo telefónu:

Číslo telefónu:

Číslo faxu:

 Zostavená dňa:

Meno a funkcia štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo meno a funkciu fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:

4/27/2026

 Schválená dňa:

Súvaha-aktíva -  v plnom rozsahu (v celých eurách)

Za obdobie od do:

07/2025-12/2025

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

7/2025-7/2025

Názov účtovnej jednotky:

Logis One Košice finance s. r. o.

IČO:

57081867

Označ.

STRANA AKTÍV

Číslo riadku

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Brutto

Netto

Korekcia

Netto

Spolu majetok

01

16,079,763    

16,079,763    

1,200,000    

0    

A.

Neobežný majetok

02

0    

0    

0    

0    

A.I.

Dlhodobý nehmotný majetok súčet

03

0    

0    

0    

0    

A. I. 1.

Aktivované náklady na vývoj

04

0    

0    

0    

0    

       2.

Softvér

05

0    

0    

0    

0    

       3.

Oceniteľné práva

06

0    

0    

0    

0    

       4.

Goodwill

07

0    

0    

0    

0    

       5.

Ostatný dlhodobý nehmotný majetok

08

0    

0    

0    

0    

       6.

Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok

09

0    

0    

0    

0    

      7.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok

10

0    

0    

0    

0    

A.II.

Dlhodobý hmotný majetok súčet

11

0    

0    

0    

0    

A.II.1.

Pozemky

12

0    

0    

0    

0    

2.

Stavby

13

0    

0    

0    

0    

3.

Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí

14

0    

0    

0    

0    

4.

Pestovateľské celky trvalých porastov

15

0    

0    

0    

0    

5.

Základné stádo a ťažné zvieratá

16

0    

0    

0    

0    

6.

Ostatný dlhodobý hmotný majetok

17

0    

0    

0    

0    

7.

Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok

18

0    

0    

0    

0    

8.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok

19

0    

0    

0    

0    

9.

Opravná položka k nadobudnutému majetku

20

0    

0    

0    

0    

A.III.

Dlhodobý finančný majetok súčet

21

0    

0    

0    

0    

A.III.1.

Podielové cenné papiere a podiely v prepojených účtovných jednotkách

22

0    

0    

0    

0    

2.

Podielové cenné papiere a podiely s podielovou účasťou okrem v prepojených účtovných jednotkách

23

0    

0    

0    

0    

3.

Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely

24

0    

0    

0    

0    

4.

Pôžičky prepojeným účtovným jednotkám

25

0    

0    

0    

0    

5.

Pôžičky v rámci podielovej účasti okrem prepojeným účtovným jednotkám

26

0    

0    

0    

0    

6.

Ostatné pôžičky

27

0    

0    

0    

0    

7.

Dlhové cenné papiere a ostatný dlhodobý finančný majetok

28

0    

0    

0    

0    

8.

Pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou splatnosti najviac jeden rok

29

0    

0    

0    

0    

9.

Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok

30

0    

0    

0    

0    

10.

Obstarávaný dlhodobý finančný majetok

31

0    

0    

0    

0    

11.

Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok

32

0    

0    

0    

0    

B.

Obežný majetok

33

16,079,763    

16,079,763    

1,200,000    

0    

B.I.

Zásoby súčet

34

0    

0    

0    

0    

B.I.1.

Materiál

35

0    

0    

0    

0    

2.

Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby

36

0    

0    

0    

0    

3.

Výrobky

37

0    

0    

0    

0    

4.

Zvieratá

38

0    

0    

0    

0    

5.

Tovar

39

0    

0    

0    

0    

6.

Poskytnuté preddavky na zásoby

40

0    

0    

0    

0    

B.II.

Dlhodobé pohľadávky súčet

41

45,566    

45,566    

0    

0    

B.II.1.

Pohľadávky z obchodného styku  súčet

42

0    

0    

0    

0    

1.a.

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

43

0    

0    

0    

0    

1.b.

Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

44

0    

0    

0    

0    

1.c.

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

45

0    

0    

0    

0    

2.

Čistá hodnota zákazky

46

0    

0    

0    

0    

3.

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

47

0    

0    

0    

0    

4.

Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

48

0    

0    

0    

0    

5.

Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu

49

0    

0    

0    

0    

6.

Pohľadávky z derivátových operácií

50

0    

0    

0    

0    

7.

Iné pohľadávky

51

0    

0    

0    

0    

8.

Odložená daňová pohľadávka

52

45,566    

45,566    

0    

0    

B.III.

Krátkodobé pohľadávky súčet

53

507,671    

507,671    

1,200,000    

0    

B.III.1.

Pohľadávky z obchodného styku súčet

54

0    

0    

0    

0    

1.a.

Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

55

0    

0    

0    

0    

1.b.

Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

56

0    

0    

0    

0    

1.c.

Ostatné pohľadávky z obchodného styku

57

0    

0    

0    

0    

2.

Čistá hodnota zákazky

58

0    

0    

0    

0    

3.

Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám

59

507,671    

507,671    

0    

0    

4.

Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám

60

0    

0    

0    

0    

5.

Pohľadávky voči spoločníkom,členom a združeniu

61

0    

0    

1,200,000    

0    

6.

Sociálne poistenie

62

0    

0    

0    

0    

7.

Daňové pohľadávky a dotácie

63

0    

0    

0    

0    

8.

Pohľadávky z derivátových operácií

64

0    

0    

0    

0    

9.

Iné pohľadávky

65

0    

0    

0    

0    

B.IV.

Krátkodobý finančný majetok súčet

66

0    

0    

0    

0    

B.IV.1.

Krátkodobý finančný majetok v prepojených účtovných jednotkách

67

0    

0    

0    

0    

2.

Krátkodobý finančný majetok bez krátkodobého finančného majetku v prepojených účtovných jednotkách

68

0    

0    

0    

0    

3.

Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely

69

0    

0    

0    

0    

4.

Obstarávaný krátkodobý finančný majetok

70

0    

0    

0    

0    

B.V.

Finančné účty

71

15,526,526    

15,526,526    

0    

0    

B.V.1.

Peniaze

72

0    

0    

0    

0    

2.

Účty v bankách

73

15,526,526    

15,526,526    

0    

0    

C.

Časové rozlíšenie súčet

74

0    

0    

0    

0    

C.  1.

Náklady budúcich období dlhodobé

75

0    

0    

0    

0    

2.

Náklady budúcich období krátkodobé

76

0    

0    

0    

0    

3.

Príjmy budúcich období dlhodobé

77

0    

0    

0    

0    

4.

Príjmy budúcich období krátkodobé

78

0    

0    

0    

0    

Súvaha-pasíva -  v plnom rozsahu (v  celých eurách)

Za obdobie od do:

07/2025-12/2025

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

7/2025-7/2025

Názov účtovnej jednotky:

Logis One Košice finance s. r. o.

IČO:

57081867

Označ.

STRANA PASÍV

Číslo riadku

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Spolu vlastné imanie a záväzky

79

16,079,763    

1,200,000    

A.

Vlastné imanie

80

1,028,583    

1,200,000    

A.I.

Základné imanie súčet

81

1,200,000    

1,200,000    

A.I.   1.

Základné imanie

82

1,200,000    

1,200,000    

2.

Zmena základného imania

83

0    

0    

3.

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

84

0    

0    

A.II.

Emisné ážio

85

0    

0    

A.III.

Ostatné kapitálové fondy

86

0    

0    

A.IV.

Zákonné rezervné fondy

87

0    

0    

A.IV.1.

Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

88

0    

0    

2.

Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely

89

0    

0    

A.V.

Ostatné fondy zo zisku

90

0    

0    

A.V.1.

Štatutárne fondy

91

0    

0    

2.

Ostatné fondy

92

0    

0    

A.VI.

Oceňovacie rozdiely z precenenia súčet

93

0    

0    

A.VI.1.

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

94

0    

0    

2.

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

95

0    

0    

3.

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení

96

0    

0    

A.VII.

Výsledok hospodárenia minulých rokov

97

0    

0    

A.VII.1.

Nerozdelený zisk minulých rokov

98

0    

0    

2.

Neuhradená strata minulých rokov

99

0    

0    

A.VIII.

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení

100

-171,417    

0    

B.

Záväzky

101

15,021,716    

0    

B.I.

Dlhodobé záväzky súčet

102

15,000,000    

0    

B.I.1.

Dlhodobé záväzky z obchodného styku súčet

103

0    

0    

1.a.

Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

104

0    

0    

1.b.

Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám

105

0    

0    

1.c.

Ostatné záväzky z obchodného styku

106

0    

0    

2.

Čistá hodnota zákazky

107

0    

0    

3.

Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám

108

0    

0    

4.

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám

109

0    

0    

5.

Ostatné dlhodobé záväzky

110

0    

0    

6.

Dlhodobé prijaté preddavky

111

0    

0    

7.

Dlhodobé zmenky na úhradu

112

0    

0    

8.

Vydané dlhopisy

113

15,000,000    

0    

9.

Záväzky zo sociálneho fondu

114

0    

0    

10.

Iné dlhodobé záväzky

115

0    

0    

11.

Dlhodobé záväzky z derivátových operácií

116

0    

0    

12.

Odložený daňový záväzok

117

0    

0    

B.II.

Dlhodobé rezervy

118

0    

0    

B.II.1.

Zákonné rezervy

119

0    

0    

2.

Ostatné rezervy

120

0    

0    

B.III.

Dlhodobé bankové úvery

121

0    

0    

B.IV.

Krátkodobé záväzky súčet

122

9,047    

0    

B.IV.1.

Záväzky z obchodného styku súčet

123

8,961    

0    

1.a.

Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám

124

0    

0    

1.b.

Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám

125

0    

0    

1.c.

Ostatné záväzky z obchodného styku

126

8,961    

0    

2.

Čistá hodnota zákazky

127

0    

0    

3.

Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám

128

0    

0    

4.

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám

129

0    

0    

5.

Záväzky voči spoločníkom a združeniu

130

0    

0    

6.

Záväzky voči zamestnancom

131

0    

0    

7.

Záväzky zo sociálneho poistenia

132

0    

0    

8.

Daňové záväzky a dotácie

133

0    

0    

9.

Záväzky z derivátových operácií

134

0    

0    

10.

Iné záväzky

135

86    

0    

B.V.

Krátkodobé rezervy

136

12,669    

0    

B.V.1.

Zákonné rezervy

137

0    

0    

2.

Ostatné rezervy

138

12,669    

0    

B.VI.

Bežné bankové úvery

139

0    

0    

B.VII.

Krátkodobé finančné výpomoci

140

0    

0    

C.

Časové rozlíšenie súčet

141

29,464    

0    

C. 1.

Výdavky budúcich období dlhodobé

142

0    

0    

2.

Výdavky budúcich období krátkodobé

143

29,464    

0    

3.

Výnosy budúcich období dlhodobé

144

0    

0    

4.

Výnosy budúcich období krátkodobé

145

0    

0    

Výkaz ziskov a strát v plnom rozsahu (v  celých eurách)

Za obdobie od do:

07/2025-12/2025

Bezprostredne predchádzajúce obdobie od do:

7/2025-7/2025

Názov účtovnej jednotky:

Logis One Košice finance s. r. o.

IČO:

57081867

Označ.

Text

Číslo riadku

Skutočnosť

bezprostredne nasledujúce účtovné obdobie (predpoklad)

bežné účtovné obdobie

 bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

*

Čistý obrat

01

**

Výnosy z hospodárskej činnosti spolu  súčet

02

0    

0    

0    

I.

Tržby z predaja tovaru

03

0    

0    

II.

Tržby z predaja vlastných výrobkov

04

0    

0    

III.

Tržby z predaja služieb

05

0    

0    

IV.

Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob

06

0    

0    

V.

Aktivácia

07

0    

0    

VI.

Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku, dlhodobého hmotného majetku a materiálu

08

0    

0    

VII.

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

09

0    

0    

**

Náklady na hospodársku činnosť spolu

10

22,803    

0    

0    

A.

Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru

11

0    

0    

B.

Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok

12

0    

0    

C.

Opravné položky k zásobam

13

0    

0    

D.

Služby

14

19,230    

0    

E.

Osobné náklady

15

0    

0    

0    

E.1.

Mzdové náklady

16

0    

0    

2.

Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva

17

0    

0    

3.

Náklady na sociálne poistenie

18

0    

0    

4.

Sociálne náklady

19

0    

0    

F.

Dane a poplatky

20

73    

0    

G.

Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného majetku

21

0    

0    

0    

G.1.

Odpisy  k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného majetku

22

0    

0    

2.

Opravné položky k dlhodobému nehmotného majetku a dlhodobému hmotného majetku

23

0    

0    

H.

Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materialu

24

0    

0    

I.

Opravné položky k pohľadávkam

25

0    

0    

J.

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

26

3,500    

0    

***

Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti

27

-22,803    

0    

0    

*

Pridaná hodnota

28

-19,230    

0    

0    

**

Výnosy z finančnej činnosti spolu

29

7,670    

0    

0    

VIII.

Tržby z predaja cenných papierov a podielov

30

0    

0    

IX.

Výnosy z dlhodobého finančného majetku súčet

31

0    

0    

0    

IX.1.

Výnosy z cenných papierov a podielov od prepojených účtovných jednotiek

32

0    

0    

2.

Výnosy z cenných papierov a podielov v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek

33

0    

0    

3.

Ostatné výnosy z cenných papierov a podielov

34

0    

0    

X.

Výnosy z krátkodobého finančného majetku súčet

35

0    

0    

0    

X.1.

Výnosy z krátkodobého finančného majetku od prepojených účtovných jednotiek

36

0    

0    

2.

Výnosy z krátkodobého finančného majetku v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek

37

0    

0    

3.

Ostatné výnosy z krátkodobého finančného majetku

38

0    

0    

XI.

Výnosové úroky

39

7,670    

0    

0    

XI.1.

Výnosové úroky od prepojených účtovných jednotiek

40

7,670    

0    

2.

Ostatné výnosové úroky

41

0    

0    

XII.

Kurzové zisky

42

0    

0    

XIII.

Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií

43

0    

0    

XIV.

Ostatné výnosy z finančnej činnosti

44

0    

0    

**

Náklady na finančnú činnosť spolu

45

201,850    

0    

0    

K.

Predané cenné papiere a podiely

46

0    

0    

L.

Náklady na krátkodobý finančný majetok

47

0    

0    

M.

Opravné položky k finančnému majetku

48

0    

0    

N.

Nákladové úroky

49

29,464    

0    

0    

N.1.

Nákladové úroky pre prepojené účtovné jednotky

50

0    

0    

2.

Ostatné nákladové úroky

51

29,464    

0    

O.

Kurzové straty

52

0    

0    

P.

Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie

53

0    

0    

Q.

Ostatné náklady na finančnú činnosť

54

172,386    

0    

***

Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti

55

-194,180    

0    

0    

****

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením

56

-216,983    

0    

0    

R.

Daň z príjmov

57

-45,566    

0    

0    

R.1.

Daň z príjmov splatná

58

0    

0    

2.

Daň z príjmov odložená

59

-45,566    

0    

S.

Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom

60

0    

0    

***

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení

61

-171,417    

0    

0    

Prehľad peňažných tokov s použitím priamej metódy vykazovania

PREHĽAD PEŇAŽNÝCH TOKOV (CASH FLOW STATEMENTS)

Za obdobie od do:

Bezprostredne predchádzjúce obdobie od do:

Názov účtovnej jednotky:

Logis One Košice finance s. r. o.

IČO:

57081867

Ozn.

Obsah položky

Skutočnosť (v  EUR)

Vykazované obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti

A.1.

Príjmy z predaja tovaru (+)

A.2.

Výdavky na nákup tovaru (-)

A.3.

Príjmy z predaja vlastných výrobkov (+)

A.4.

Príjmy z predaja služieb (+)

A.5.

Výdavky na obstaranie materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (-)

A.6.

Výdavky na služby (-)

A.7.

Výdavky na osobné náklady (-)

A.8.

Výdavky na dane a poplatky, s výnimkou výdavkou na daň z príjmov účtovnej jednotky (-)

A.9.

Príjmy z predaja cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)

A.10.

Výdavky na nákup cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)

A.11.

Príjmy z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo určené na predaj alebo na obchodovanie (+)

A.12.

Výdavky z uzatvorených zmlúv, ktorých predmetom je právo určené na predaj alebo na obchodovanie

A.13.

Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+)

A.14.

Výdavky na splácanie  úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky, ak boli úvery poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-)

A.15.

Ostané príjmy z prevádzkových činností, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+)

A.16.

Ostatné výdavky na prevádzkové činnosti, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (-)

.

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti, s výnimkou príjmov a výdavkou, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-)

0

0

A.17.

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

A.18.

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

A.19.

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých ktoré sa začleňujú do investičných činností

A.20.

Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

..

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-)

0

0

A.21.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo do finančných činností (-/+)

A.22.

Príjmy výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)

A.23.

Výdavky výnimočného rozsahu alebo výskytu vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-)

A.

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti

0

0

Peňažné toky z investičnej činnosti

B.1.

Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)